TP.HCM – Năm 2025 dự báo sẽ là một năm có nhiều thay đổi về chính sách thuế, đặc biệt với nhóm doanh nghiệp nhỏ và siêu nhỏ – lực lượng chiếm hơn 95% số lượng doanh nghiệp tại Việt Nam. Trong bối cảnh chi phí đầu vào tăng, khả năng cạnh tranh bị siết chặt, việc tối ưu thuế một cách hợp pháp đang trở thành “chìa khóa sống còn” để duy trì hiệu quả kinh doanh.

Chính sách thuế thay đổi, doanh nghiệp nhỏ cần làm gì?

Theo Tổng cục Thuế, từ ngày 1/1/2025, một số điểm mới trong chính sách thuế sẽ chính thức có hiệu lực, bao gồm:

• Điều chỉnh cách xác định chi phí được khấu trừ khi tính thuế TNDN;
• Mở rộng danh sách đối tượng phải áp dụng hóa đơn điện tử, chữ ký số;
• Cập nhật ngưỡng doanh thu để phân loại hộ kinh doanh và doanh nghiệp nhỏ;
• Thắt chặt kiểm tra giao dịch liên kết và chi phí tài chính không hợp lý.

Ông Nguyễn Văn Hùng – Trưởng phòng tư vấn thuế Công ty Tài chính Thịnh Vượng nhận định: “Năm 2025 sẽ là năm bản lề, nơi các cơ quan thuế đẩy mạnh áp dụng công nghệ, dữ liệu lớn (big data) và AI vào phân tích, đối chiếu hóa đơn, chi phí, doanh thu. Doanh nghiệp nhỏ nếu không chủ động rà soát lại sổ sách sẽ dễ bị truy thu hoặc xử phạt hành chính.”

Tận dụng chính sách ưu đãi – “lối thoát” cho doanh nghiệp nhỏ

Từ năm 2025, doanh nghiệp nhỏ tiếp tục được hưởng nhiều chính sách hỗ trợ thuế:

• Miễn lệ phí môn bài năm đầu cho doanh nghiệp mới thành lập;
• Giảm 30% thuế TNDN trong 2 năm đầu nếu doanh thu dưới 200 tỷ đồng;
• Chi phí cho chuyển đổi số, phần mềm kế toán, công nghệ mới được khấu trừ 100% nếu đủ hồ sơ;
• Gia hạn nộp thuế GTGT, thuế TNDN, tiền thuê đất đến 6 tháng đối với ngành nghề chịu tác động lớn như du lịch, dịch vụ, sản xuất thực phẩm.

Tuy nhiên, theo bà Lê Thị Nhàn – chuyên gia tư vấn thuế tại TP.HCM, việc tận dụng ưu đãi cần được thực hiện một cách bài bản, không nên làm hình thức. “Có doanh nghiệp nghe nói được miễn, giảm là mặc nhiên nghĩ không cần kê khai. Đó là sai lầm dễ bị phạt. Ưu đãi chỉ được áp dụng nếu doanh nghiệp đáp ứng đủ điều kiện và có hồ sơ chứng minh rõ ràng.”

Tối ưu thuế hợp pháp: Không phải “lách luật”

Không ít người lầm tưởng việc tối ưu thuế là tìm cách giảm nghĩa vụ thuế bằng mọi giá. Thực tế, tối ưu thuế hợp pháp là quản lý chi phí, doanh thu, mô hình hoạt động và tài chính hiệu quả trong khuôn khổ pháp luật.

Chia sẻ với phóng viên, ông Vũ Minh Thành – Giám đốc một công ty công nghệ tại Quận 3 – cho biết doanh nghiệp của ông đã tiết kiệm hơn 300 triệu đồng tiền thuế trong năm 2024 nhờ vào các biện pháp hợp pháp như:

• Lập kế hoạch tài chính đầu năm để phân bổ chi phí theo quý;
• Sử dụng phần mềm kế toán tự động xác định các khoản chi đủ điều kiện khấu trừ;
• Tăng đầu tư vào công nghệ, thiết bị sản xuất và trích khấu hao tài sản hợp lý;
• Tách hoạt động kinh doanh không cốt lõi thành đơn vị hợp tác thay vì gộp chung.

“Chúng tôi không né thuế, mà quản lý thuế thông minh. Điều quan trọng là kiểm soát rủi ro – tránh để cơ quan thuế truy thu vì lỗi sổ sách hoặc kê khai không phù hợp,” ông Thành nhấn mạnh.

Những “bẫy thuế” doanh nghiệp nhỏ cần tránh

Theo báo cáo mới nhất từ Tổng cục Thuế, các lỗi phổ biến khiến doanh nghiệp bị phạt hoặc truy thu trong năm 2024 – dự báo vẫn tiếp diễn trong năm 2025 – bao gồm:

• Hóa đơn không hợp lệ, không đúng thời điểm ghi nhận chi phí;
• Kê khai doanh thu lệch kỳ kế toán;
• Không hạch toán chi phí tài chính đúng cách;
• Sử dụng lao động nhưng không kê khai thuế TNCN hoặc bảo hiểm xã hội đầy đủ;
• Không lập báo cáo tài chính trung thực, thiếu chứng từ đi kèm.

Luật sư Nguyễn Quang Dũng – Đoàn Luật sư TP.HCM – cho biết: “Luật không cấm doanh nghiệp tối ưu thuế, nhưng nếu có dấu hiệu cố ý che giấu thu nhập, tạo hồ sơ giả hoặc khai gian chi phí, thì sẽ bị xử lý theo quy định pháp luật hình sự về trốn thuế.”

Những khuyến nghị cho doanh nghiệp nhỏ năm 2025

Để tối ưu thuế hợp pháp và an toàn, các chuyên gia khuyến nghị doanh nghiệp nhỏ cần thực hiện các bước sau:

1. Đầu tư phần mềm kế toán – hóa đơn điện tử chuyên nghiệp, tích hợp khả năng phân tích thuế;
2. Tuyển hoặc đào tạo nhân sự kế toán có hiểu biết về luật thuế mới;
3. Rà soát lại toàn bộ hợp đồng, hóa đơn, chứng từ trong 6 tháng đầu năm;
4. Tư vấn định kỳ với luật sư hoặc chuyên viên thuế độc lập để đảm bảo tuân thủ;
5. Đăng ký nhận thông tin từ cơ quan thuế địa phương hoặc các hiệp hội ngành nghề để cập nhật kịp thời quy định mới.

Quản lý thuế tốt là “bức tường phòng thủ” của doanh nghiệp

Trong môi trường kinh doanh đang biến động mạnh, doanh nghiệp nhỏ muốn tồn tại và phát triển không thể chỉ dựa vào sản phẩm hay marketing, mà cần kiểm soát toàn diện các yếu tố tài chính – đặc biệt là thuế.

Tối ưu thuế hợp pháp chính là cách để “giữ vốn”, “tăng sức mạnh” tài chính và tránh rủi ro pháp lý. Đây không chỉ là bài toán kế toán, mà là chiến lược quản trị dài hạn mà bất kỳ doanh nghiệp nhỏ nào cũng cần hiểu rõ trong năm 2025.

Hãy để chúng tôi giúp bạn tạo ra một website không chỉ đẹp mà còn hiệu quả trong việc kết nối khách hàng và phát triển kinh doanh! ?

———————————————–

Liên hệ ngay: Công ty TNHH Công nghệ QCV Việt Nam

Website: https://webtrongoi.vn/

Email: hotro@webtrongoi.vn

Hotline: 1900.299.228 / zalo: 097.120.9898